淺論淺議國際貿易中風(fēng)險的預見(jiàn)及規避方法

論文關(guān)鍵詞：國際貿易;風(fēng)險;預見(jiàn);規避方法 論文國際貿易是高收益與高難度、高風(fēng)險并存的，如何做到既要拓展國際出口業(yè)務(wù)又能有效地防范風(fēng)險?作為企業(yè)的核心與骨干必須準確把握上述問(wèn)題。本文首先闡述了國際貿易風(fēng)險具有的兩個(gè)功能，其次，分析了國際貿易風(fēng)險的特性。最后，就國際貿易中風(fēng)險的規避方法進(jìn)行了深入的探討，具有一定的價(jià)值。 1、引言 隨著(zhù)我國經(jīng)濟的快速發(fā)展，越來(lái)越多的國內企業(yè)與國際市場(chǎng)接軌，但機遇與挑戰并存，在國際貿易中還存在不少風(fēng)險。國際貿易業(yè)務(wù)中，由于受不可知因素的影響，與外方發(fā)生貿易糾紛是不可避免的。國際買(mǎi)方可能采用以下手段損害賣(mài)方企業(yè)利益:利用中國出口商對國際貿易規則不熟悉而設圈套進(jìn)行欺詐，從而侵吞貨款;因自身財務(wù)問(wèn)題而拖欠貨款，甚至破產(chǎn)倒閉從而逃避債務(wù);因市場(chǎng)問(wèn)題，以各種理由中止與中國廠(chǎng)商的合同、并拒收貨物，或采用拒付貨款、要求降價(jià)等手段讓中國廠(chǎng)商蒙受損失;發(fā)生國際貿易糾紛時(shí)，中外雙方解決爭議因人力、物力的消耗造成的成本較高問(wèn)題。 國際貿易風(fēng)險主要是指在國際貿易業(yè)務(wù)流程中發(fā)生的風(fēng)險。比如在交易前的準備環(huán)節，由于市場(chǎng)調查失真而引起的信用風(fēng)險。由于國際貿易是一個(gè)緊緊依賴(lài)于環(huán)境的活動(dòng)，尤其是對國際環(huán)境的依賴(lài)，所以，誘導國際貿易的風(fēng)險因素極為繁多，國際市場(chǎng)競爭的激烈，國際國內環(huán)境的復雜多變，更使得國際貿易風(fēng)險因素復雜化而難以準確把握，致使國際貿易風(fēng)險事件經(jīng)常發(fā)生，并導致重大的風(fēng)險損失。然而，也正是環(huán)境的復雜多變，又給國際貿易帶來(lái)了有利的機會(huì )，使國際貿易活動(dòng)有可能獲得風(fēng)險收人。企業(yè)常常會(huì )對這種風(fēng)險收人與風(fēng)險損失、風(fēng)險成本進(jìn)行比較，在此基礎上進(jìn)行決策并實(shí)施相應的管理行為。本文就國際貿易中風(fēng)險的預見(jiàn)及規避方法進(jìn)行深入的探討。 2、國際貿易風(fēng)險的功能、特性及規避 1誘惑功能 誘惑功能是指國際貿易風(fēng)險誘導經(jīng)營(yíng)者追逐風(fēng)險利益。馬克思曾這樣評價(jià)過(guò)風(fēng)險利益的誘惑功能:對于資本家來(lái)說(shuō)，如果有20%的利潤，他們就會(huì )活躍起來(lái);如果有50%的利潤，他們有的就會(huì )挺而走險;為了100%的利潤，他們就敢踐踏一切法律，敢犯任何罪行，甚至冒殺頭的危險。馬克思所描述的現象隨著(zhù)市場(chǎng)經(jīng)濟體制的逐步完善已經(jīng)成為過(guò)去，但他所指示的風(fēng)險對企業(yè)經(jīng)營(yíng)的誘惑功能卻是深刻的，反映了現代市場(chǎng)經(jīng)濟條件下收益與風(fēng)險伴生的規律。 風(fēng)險誘惑功能的強弱，取決于風(fēng)險收人與風(fēng)險成本之間的比率或差額。風(fēng)險收人是指國際貿易活動(dòng)在風(fēng)險因素構成的環(huán)境中所獲得的收人，它是國際貿易活動(dòng)全部經(jīng)營(yíng)收人減去非風(fēng)險經(jīng)營(yíng)收人的余額;風(fēng)險成本是為克服風(fēng)險因素的作用，企業(yè)所投人的資本、人力、時(shí)間、信譽(yù)和社會(huì )利益等。風(fēng)險收人與風(fēng)險成本之間的比率或差額越高，風(fēng)險的誘惑功能越強，反之則越弱。 2約束功能 風(fēng)險是一種帶來(lái)費用、損失與損害的不確定性。因此它在引誘貿易活動(dòng)、追求風(fēng)險收益的同時(shí)，也對貿易管理行為構成了約束。這種約束具體表現為國際貿易活動(dòng)的威脅、抑制和阻礙，也就是風(fēng)險成本與風(fēng)險損失對國際貿易活動(dòng)的約束。 國際貿易風(fēng)險約束力的大小取決于風(fēng)險損失的大小與風(fēng)險成本的大小。當風(fēng)險損失與風(fēng)險成本都很大時(shí)，風(fēng)險約束力就強;當風(fēng)險損失較大、風(fēng)險成本較小或風(fēng)險損失較小、風(fēng)險成本較大時(shí)，風(fēng)險的約束力也較強;當風(fēng)險損失與風(fēng)險成本較小時(shí)，風(fēng)險將更多地表現為對國際貿易行為的誘導。 3國際貿易風(fēng)險的特性 (1)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中風(fēng)險的共性 風(fēng)險是客觀(guān)存在的，任何經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中都有可能會(huì )遇到風(fēng)險，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的所有可能遇到的風(fēng)險都有其共同的特性。 第一，風(fēng)險的客觀(guān)存在性。人類(lèi)存在的歷史證明，無(wú)論是自然界中的地震、臺風(fēng)、洪水等，還是社會(huì )領(lǐng)域中的戰爭、瘟疫、沖突、意外事故等，都不以人的意志為轉移，它們是獨立于人的意志之外的客觀(guān)存在，也就是說(shuō)，風(fēng)險處處存在，時(shí)時(shí)存在。人們無(wú)法回避它，消除它，只能通過(guò)各種技術(shù)手段來(lái)應對風(fēng)險，從而避免費用、損失與損害的產(chǎn)生。 第二，風(fēng)險的相對變化性。風(fēng)險的相對變化性主要表現在以下幾個(gè)方面:①風(fēng)險性質(zhì)的變化。比如車(chē)禍，在汽車(chē)沒(méi)有普及以前，表現為特定風(fēng)險，到20世紀在西方國家汽車(chē)成為主要交通工具后，車(chē)禍就成為基本風(fēng)險。又如國際貿易貨物運輸中的海難，對船東和出口商或是進(jìn)口商而言，是純粹風(fēng)險，而對承擔大量貨物運輸風(fēng)險的保險人來(lái)講，卻是一種投機風(fēng)險。②風(fēng)險量的變化。隨著(zhù)社會(huì )的發(fā)展，人們認識風(fēng)險、抗御風(fēng)險能力的增強。在一定程度上對某些風(fēng)險能夠加以控制，使其發(fā)生的頻率降低，導致?lián)p失的范圍減少和損失的程度降低。預測技術(shù)和方法的不斷完善，對風(fēng)險的估測日趨精確，也在一定程度上減少了風(fēng)險的不確定性。③某些風(fēng)險在一定空間與時(shí)間范圍內被消除。比如，隨著(zhù)通信技術(shù)和銀行業(yè)的發(fā)展，電子信用證和SWIFT格式成為信用證結算的主要手段，使得以涂改或偽造信用證進(jìn)行欺詐的風(fēng)險在一定程度上得以控制乃至消除。而同時(shí)，伴隨一項新活動(dòng)的開(kāi)始，又可能有新風(fēng)險的產(chǎn)生。比如，EDI貿易方式的產(chǎn)生及發(fā)展，引起了電子提單及其他電子數據安全哇風(fēng)險的產(chǎn)生和其他風(fēng)險。 第三，風(fēng)險的可識別控制性。所謂識別，是指可以根據過(guò)去的統計資料，通過(guò)有關(guān)方法來(lái)判斷某種風(fēng)險發(fā)生的概率與風(fēng)險造成的不利影響的程度，諸如費用、損失的損害;所謂控制，是指可以通過(guò)適當的技術(shù)來(lái)規避風(fēng)險或控制風(fēng)險發(fā)生導致不利影響的程度，現代管理科學(xué)的發(fā)展為風(fēng)險識別與風(fēng)險控制提供了理論、技術(shù)和方法支持。

(2)國際貿易業(yè)務(wù)中風(fēng)險的特性 既然風(fēng)險是自然界和人類(lèi)社會(huì )客觀(guān)存在的能夠引起損失和損害的不確定性，而國際貿易風(fēng)險則是這種不確定性事件發(fā)生、表現和影響于市場(chǎng)參與主體的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和結果的特殊形態(tài)。因此，我們可以分析、推導出國際貿易風(fēng)險所具有的特征。 第一，國際貿易風(fēng)險的客觀(guān)存在性。國際貿易風(fēng)險是國際經(jīng)濟交往的必然產(chǎn)物，是不以人的意志為轉移的。國際貿易風(fēng)險是國際經(jīng)濟活動(dòng)中客觀(guān)存在的，這種客觀(guān)性表現為形成國際貿易風(fēng)險原因的客觀(guān)性和必然性。產(chǎn)生和誘發(fā)國際貿易風(fēng)險的原因是多方面的，它主要源于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)規律的復雜性和市場(chǎng)經(jīng)濟參與主體的認識及其他方面能力的局限性。由此國際貿易風(fēng)險就有了存在的客觀(guān)基礎和依據，就必然以風(fēng)險成因的角度表現出來(lái)。國際貿易風(fēng)險的客觀(guān)存在性還表現為國際貿易風(fēng)險的不可避免性，在國際貿易風(fēng)險存在基礎消除之前，國際貿易風(fēng)險是“必然事件”，國際貿易經(jīng)營(yíng)者只能將其控制在一定程度之內，但無(wú)法將其降低至零。另外，國際貿易風(fēng)險的客觀(guān)存在性還表現在它是通過(guò)偶然性體現出來(lái)的。國際貿易風(fēng)險的存在具有抽象性和不確定性，但風(fēng)險的表現形式卻有個(gè)體性和差異性，風(fēng)險的發(fā)生無(wú)論是范圍、程度、頻度，還是時(shí)間、區間、強度等都可以表現出各種不同形態(tài)，并以各自獨特的方式表現出來(lái)。 第二，國際貿易風(fēng)險的無(wú)意識性。國際貿易風(fēng)險形成于國際貿易主體在無(wú)意識的情況下發(fā)生的失誤，又在無(wú)意識的情況下承擔了這些失誤及其所產(chǎn)生的后果?？傮w說(shuō)來(lái)，首先，國際貿易風(fēng)險與有關(guān)經(jīng)營(yíng)商的主觀(guān)意識的無(wú)意識性密切相關(guān)。因為即使比較復雜的國際環(huán)境，在正常情況下，只要經(jīng)營(yíng)主體能夠準確意識到所處的環(huán)境，有意識地采取切實(shí)有效的避免風(fēng)險的策略和措施，國際貿易風(fēng)險在一定程度上就可以避免或降低。因此，國際貿易風(fēng)險往往與經(jīng)營(yíng)行為主體的主觀(guān)無(wú)意識性相關(guān)，經(jīng)營(yíng)行為人的主觀(guān)無(wú)意識性包括其無(wú)意中做出了錯誤的判斷、無(wú)意中采用了不適合的貿易方式方法，無(wú)意中遺漏了貿易過(guò)程的某些環(huán)節，對貿易環(huán)境和競爭對手的分析失誤等。其次，國際貿易風(fēng)險是經(jīng)營(yíng)主體無(wú)意中接受的，經(jīng)營(yíng)行為人事先對風(fēng)險的發(fā)生并無(wú)足夠的覺(jué)察，或對風(fēng)險的強度判斷失準，所采取對策與實(shí)際發(fā)生的風(fēng)險不對等。再次，國際貿易風(fēng)險不包括經(jīng)營(yíng)行為人故意行為所產(chǎn)生的后果。 4國際貿易中的風(fēng)險規避方法 (1)廣泛咨詢(xún)收集貿易中的對方相關(guān)信息 現代社會(huì )是信息社會(huì )，誰(shuí)掌握的信息量越多，勝出的機會(huì )就大大增加，就能避免國際貿易活動(dòng)中的盲目性。到海外投資，一定要請國際政治專(zhuān)家幫助考證當地政治環(huán)境是否穩定，與周邊國家和地區關(guān)系如何等;與國外大公司、金融財團合作，一定要設法弄清楚他們與該國政府、議會(huì )之間的關(guān)系;雖然不能完全消除這些風(fēng)險，但可以了解這些風(fēng)險的發(fā)生規律。 (2)風(fēng)險轉移 所謂風(fēng)險轉移，就是將風(fēng)險轉由其他主體承擔，自己不承保。保險是一種最典型的風(fēng)險轉移技術(shù)，企業(yè)為避免火災、水災等可能帶來(lái)的經(jīng)濟損失，通常會(huì )向保險公司購買(mǎi)保險。萬(wàn)一企業(yè)遭受這類(lèi)損失，保險公司將給予相應的賠償。這樣，企業(yè)就可以不承擔或不完全承擔這類(lèi)損失，風(fēng)險得以轉移。與保險類(lèi)似的還有期權。對于將來(lái)準備以外幣支付來(lái)進(jìn)口某項產(chǎn)品的企業(yè)來(lái)說(shuō)，匯率上漲極為不利。于是，為避免匯率上漲帶來(lái)的損失，該企業(yè)將愿意支付一定的費用用以購買(mǎi)“保險”，即買(mǎi)入一個(gè)買(mǎi)權。保險是防范貿易風(fēng)險的重要工具，企業(yè)應加強認識，積極利用。出口信用保險主要通過(guò)承保出口過(guò)程中面臨的政治風(fēng)險和買(mǎi)家風(fēng)險為出口企業(yè)提供風(fēng)險保障。此外，信用保險還有其他一些重要的衍生功能:一是通過(guò)對買(mǎi)方信用風(fēng)險的承保，推進(jìn)銀行介入貿易融資，增強企業(yè)的融資能力;二是促進(jìn)企業(yè)間交易由現金交易甚至易貨交易模式，變?yōu)楦咝Ы?jīng)濟的信用交易模式，潤滑企業(yè)的交易過(guò)程，提高交易效率，降低交易成本;三是保險后的應收賬款資產(chǎn)質(zhì)量得以提高，從而改善企業(yè)總體財務(wù)狀況，改善財務(wù)報表;四是幫助企業(yè)采用靈活的貿易條件，進(jìn)而提高企業(yè)競爭力，鞏固貿易關(guān)系。 (3)非保險技術(shù) 除了保險之外，風(fēng)險轉移還有許多非保險技術(shù)，這些技術(shù)一般需要通過(guò)簽訂契約或合同來(lái)轉移風(fēng)險。例如，在進(jìn)出口貿易中，進(jìn)口商要求貨款以進(jìn)口國貨幣支付，這一要求已在合同中確定下來(lái)，這樣，進(jìn)口國貨幣對出口國貨幣的匯率風(fēng)險就被轉移給出口商。又如，在某種商品的銷(xiāo)售過(guò)程中，買(mǎi)方為防止賣(mài)方不能及時(shí)交貨或提供不符合合同要求的商品，在合同中訂立相應的違約金和賠償條款。這類(lèi)契約或合同還有很多，如租賃合同、轉包合同、貸款擔保等?？傊?，風(fēng)險本身并未消失，而是從一方轉移到另一方。