對現今商業(yè)銀行國際貿易融資業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題研討

摘要：我國對外貿易的發(fā)展，為國際貿易融資業(yè)務(wù)提供了廣闊的空間。國際貿易融資業(yè)務(wù)的產(chǎn)品豐富程度、經(jīng)辦效率和工作質(zhì)量，對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展有著(zhù)重要影響。但目前商業(yè)銀行的國際貿易融資業(yè)務(wù)還存在一些比較模糊的地方，與進(jìn)出口業(yè)務(wù)發(fā)展相比較，國際貿易融資業(yè)務(wù)發(fā)展并不十分理想。 關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；國際貿易；融資業(yè)務(wù) Abstract: China's foreign trade development， international trade finance business has provided a broad space. International trade finance business products richness handling efficiency and the quality of work， commercial banks have an important impact on business development. However， commercial banks， international trade financing business， there are still some rather more obscure places， and compared the development of import and export business， international trade financing business development is not very satisfactory. Key words: commercial banks; international trade; financing business

目前國際貿易融資業(yè)務(wù)中存在的主要問(wèn)題

1.新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)力度不夠，缺乏統一規范的標準。目前銀行辦理國際貿易融資的業(yè)務(wù)形式仍相對比較簡(jiǎn)單，國際貿易融資業(yè)務(wù)的挖掘仍嫌不夠深入充分，銀行雖然都在不同程度上倡導創(chuàng )新，但是業(yè)務(wù)人員通常忙于具體工作，對業(yè)務(wù)創(chuàng )新的主動(dòng)性、積極性不夠高。各行辦理的業(yè)務(wù)主要集中于進(jìn)口開(kāi)證、打包貸款、進(jìn)出口押匯、商票融資等基本形式，對比較復雜的進(jìn)出口保理、福費廷、買(mǎi)(賣(mài))方信貸等業(yè)務(wù)，因其涉及環(huán)節較多，風(fēng)險難以控制則數量有限。

近年來(lái)，根據市場(chǎng)的需要，各家銀行也在不斷推出新的融資產(chǎn)品，但因對業(yè)務(wù)理解的差異，在業(yè)務(wù)操作上各有不同，如對出口商提供的商業(yè)發(fā)票為背景的融資，就有出口商業(yè)發(fā)票融資、出口商業(yè)發(fā)票押匯、商票貼現、匯款押匯等多種不同的稱(chēng)謂，各家銀行的制度規定也各不相同，缺乏對各種融資形式嚴格統一的標準，更缺少對各項業(yè)務(wù)相對比較規范、明細的統計資料。

2.對國際貿易融資的認識影響業(yè)務(wù)操作效率和質(zhì)量。在業(yè)務(wù)初期，部分對國際貿易融資缺乏足夠了解的業(yè)務(wù)人員沒(méi)有充分認識到國際貿易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險，加之市場(chǎng)競爭、業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)的需要，在沒(méi)有深入了解貿易背景和客戶(hù)資信的情況下，降低條件為客戶(hù)提供了打包貸款、授信開(kāi)證等國際貿易融資，導致部分銀行出現了較大額度的不良貸款及信用證被動(dòng)墊款?；谶@一情況，部分銀行業(yè)務(wù)人員認為國際貿易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險更加難以控制，操作難度更大，再加上貿易合同、信用證、保函等均涉及英語(yǔ)資料，更覺(jué)陌生與深奧，因此對國際貿易融資業(yè)務(wù)敬而遠之，為其設置了較高的條件和環(huán)節要求，導致了國際貿易融資業(yè)務(wù)比普通流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)更難申請，審批環(huán)節更多、時(shí)間更久，致使客戶(hù)錯失商機，進(jìn)而影響了銀行相關(guān)業(yè)務(wù)。

3.國際貿易融資業(yè)務(wù)授信規模核定隨意性強，標準不一。在實(shí)際業(yè)務(wù)中，銀行和客戶(hù)更習慣于選擇傳統的貸款品種，國際貿易融資業(yè)務(wù)的總體發(fā)展規模與市場(chǎng)提供的空間和需求相比很不相稱(chēng)。

各家銀行在核定國際貿易融資授信規模標準上有較大區別，有的銀行將國際貿易融資視同流動(dòng)資金貸款處理，有的銀行則根據融資品種的不同放大一定的倍數，融資政策的制訂多是根據自身對國際貿易融資的理解，缺乏深入、科學(xué)的研究。在對國際貿易融資的認識和風(fēng)險控制上，中資銀行與外資銀行有明顯區別，如對打包貸款這一傳統業(yè)務(wù)，外資銀行在操作流程和手續上要簡(jiǎn)化得多，他們更注重通過(guò)控制貿易全程來(lái)達到控制風(fēng)險的目的，而不是過(guò)分關(guān)注企業(yè)本身的規模和實(shí)力。相對而言，國內銀行的國際貿易融資產(chǎn)品流程設計相對不夠科學(xué)，手續煩瑣，可操作性不強。

4.企業(yè)申請國際貿易融資業(yè)務(wù)存在擔保難問(wèn)題。一方面企業(yè)在找第三方擔保時(shí)，會(huì )顧慮對方將來(lái)會(huì )要求自己提供擔保，進(jìn)而產(chǎn)生其難以控制的風(fēng)險；另一方面部分申請國際貿易融資的企業(yè)為貿易公司，缺乏銀行認可的固定資產(chǎn)，如廠(chǎng)房、土地等，生產(chǎn)型出口企業(yè)的機器設備雖能用于抵押，但抵押率低，而且費用高、手續煩瑣、時(shí)效性差，不符合國際貿易融資方便快捷的特點(diǎn)；第三，企業(yè)對國際貿易融資產(chǎn)品不熟悉，對各種金融工具不能合理運用。在銀行產(chǎn)品不斷更新、新的國際貿易融資名詞不斷涌現的情況下，大多數企業(yè)不能很好地結合自身實(shí)際，選擇適合本企業(yè)業(yè)務(wù)特點(diǎn)的業(yè)務(wù)產(chǎn)品，對各類(lèi)融資產(chǎn)品無(wú)法靈活運用。

5.貿易融業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規尚不完善，使銀行在操作業(yè)務(wù)時(shí)可能面臨法律風(fēng)險。我國的國際貿易融資業(yè)務(wù)是借鑒了國外及港臺銀行做法的基礎上發(fā)展而來(lái)，由于法律基礎的不同，如果不根據我國的法律規范銀行、客戶(hù)及國外銀行間的法律關(guān)系，就可能產(chǎn)生業(yè)務(wù)風(fēng)險。

國際貿易融資業(yè)務(wù)涉及金融和商業(yè)票據、貨權、貨物、擔保、信托等，要求法律上對上述各種行為的責權有具體的法律規定，但相關(guān)的立法對上述方面缺乏非常明確的規范。

對商業(yè)銀行開(kāi)展國際貿易融資業(yè)務(wù)的對策建議

1.更新觀(guān)念，積極創(chuàng )新國際貿易融資產(chǎn)品。在產(chǎn)品創(chuàng )新和擴展中，首先，國際貿易融資的產(chǎn)品設計要與貿易鏈有機結合，從貿易環(huán)節出發(fā)設計產(chǎn)品，才能有效地解決企業(yè)在采購和銷(xiāo)售中的融資需求。銀行可通過(guò)對企業(yè)上下游貿易鏈所產(chǎn)生的資金流、物流的跟蹤，設計符合客戶(hù)需求的融資產(chǎn)品。銀行可通過(guò)與物流公司的合作，設計物流融資產(chǎn)品，由專(zhuān)業(yè)的物流公司負責進(jìn)出口商品的報關(guān)、報檢、運輸、監管、以實(shí)現銀行對物權的有效控制。而如果有物權為保障，銀行就可以不僅著(zhù)眼于企業(yè)的規模等方面，可適當放寬授信條件，為企業(yè)進(jìn)行資金融通。

其次，要根據客戶(hù)的需求量身定做國際貿易融資產(chǎn)品，將傳統方式與新的國際貿易融資方式結合起來(lái)，使國際貿易融資服務(wù)“增值”。例如，根據部分大客戶(hù)的出口項目需要，銀行為企業(yè)提供集預付款保函、信用證保兌、打包貸款、出口押匯、福費廷于一體的綜合性服務(wù)。亦可根據客戶(hù)的需求，為客戶(hù)提供包括定單融資，動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押開(kāi)證、進(jìn)出口保理、全球互聯(lián)網(wǎng)托收、網(wǎng)上開(kāi)證等不同類(lèi)型的創(chuàng )新產(chǎn)品，解決客戶(hù)在不同的貿易環(huán)節中的個(gè)性化需求，利用科技平臺為企業(yè)提供高效優(yōu)質(zhì)的增值服務(wù)。

2.優(yōu)化資源配置，理順對國際貿易融資的管理。國際貿易融資專(zhuān)業(yè)性較強，風(fēng)險因素涉及層面相對較多，其風(fēng)險管理是整個(gè)銀行風(fēng)險管理的有一個(gè)有機組成部分，但具有自身的不同特性，必須在風(fēng)險管理的內容、管理方式、管理機制以及管理技術(shù)等方面進(jìn)行轉變，樹(shù)立理性和符合市場(chǎng)需求的風(fēng)險管理理念，健全和完善科學(xué)有效的國際貿易融資風(fēng)險管理體系。

國際貿易融資需要從業(yè)人員具有相應的信貸業(yè)務(wù)知識，以分析評價(jià)客戶(hù)的信用，具備國際結算知識，能夠分析辨別國際結算和國際貿易融資業(yè)務(wù)中的風(fēng)險，并掌握國際貿易知識以了解國際市場(chǎng)的變化特點(diǎn)，銀行眾多的分支機構難以配備足夠的具備各種專(zhuān)業(yè)知識的人員，因此必須集中銀行內部的精通國際結算業(yè)務(wù)及信貸業(yè)務(wù)的人才資源以評估客戶(hù)的國際貿易融資信用風(fēng)險，根據國際貿易融資的特點(diǎn)，建立專(zhuān)業(yè)科學(xué)化的國際貿易融資信用評估體系，可成立與信用審批中心為并列或隸屬關(guān)系的押匯中心以專(zhuān)業(yè)處理國際貿易融資業(yè)務(wù)，根據國際貿易融資的特點(diǎn)和要求，有區別、有針對性地評估客戶(hù)信用，控制風(fēng)險。在對國際貿易融資產(chǎn)品進(jìn)行梳理和整合的基礎上，對業(yè)務(wù)流程進(jìn)行全面整合和優(yōu)化，提高產(chǎn)品的操作效率。

3.實(shí)行適應國際貿易融資特點(diǎn)的授信規?？刂品椒?。與流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)需關(guān)注企業(yè)的資產(chǎn)規模、財務(wù)狀況和擔保方式不同，國際貿易融資更應關(guān)注進(jìn)出口項目本身貿易背景是否真實(shí)可靠，是否能夠有效控制資金流或物流。選擇從業(yè)時(shí)間長(cháng)、信用良好、有真實(shí)貿易背景的客戶(hù)提供融資，是防范國際貿易融資風(fēng)險的最佳途徑。由于客戶(hù)正常貿易產(chǎn)生的現金流為還款的第一來(lái)源，而公司的利潤積累只是第二還款來(lái)源，客戶(hù)在銀行國際結算和國際貿易融資的記錄可為銀行提供有效的參考依據。因此，國際貿易融資的客戶(hù)評價(jià)標準應有別于對流動(dòng)資金貸款客戶(hù)的評價(jià)標準。評價(jià)時(shí)更多地根據客戶(hù)以前在海關(guān)、銀行、外匯局、工商、稅務(wù)等辦理業(yè)務(wù)的記錄，在此基礎上，再參考客戶(hù)的財務(wù)報表反映的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)和整體實(shí)力。銀行應著(zhù)手開(kāi)發(fā)建立國際貿易融資客戶(hù)信息管理系統，為客戶(hù)建立詳盡的業(yè)務(wù)檔案，通過(guò)業(yè)務(wù)了解客戶(hù)及客戶(hù)的交易對手，分析其實(shí)際履約能力，為國際貿易融資授信提供依據。

根據不同的國際貿易融資產(chǎn)品的特點(diǎn)建立不同的判別標準。不同種類(lèi)的國際貿易融資業(yè)務(wù)所涉及的風(fēng)險，及該業(yè)務(wù)所能提供的保證、抵押或質(zhì)押要求都有區別，銀行所承擔的業(yè)務(wù)風(fēng)險也因此有很大不同，銀行應根據不同國際貿易融資產(chǎn)品的特點(diǎn)制訂相應的產(chǎn)品標準及對客戶(hù)的授信標準。

4.采取適應國際貿易融資特點(diǎn)的擔保方式，豐富業(yè)務(wù)內涵。首先，針對國際貿易融資業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，創(chuàng )新思維，制訂操作性強的擔保方案?？捎善髽I(yè)聯(lián)?；蛱峁﹤€(gè)人擔保，或開(kāi)展與社會(huì )信用擔保機構的合作，對有條件提供抵質(zhì)押的企業(yè)，可采取動(dòng)產(chǎn)等質(zhì)押、應收賬款質(zhì)押、倉單質(zhì)押等融資擔保方式。

其次，充分引入第三方金融機構的信用，在一定程度上規避企業(yè)面臨的市場(chǎng)風(fēng)險、信用風(fēng)險和進(jìn)口國的國家風(fēng)險。如根據企業(yè)改善財務(wù)報表和加快核銷(xiāo)退稅的需求，推薦使用無(wú)須擔保的福費廷、應收賬款買(mǎi)斷、無(wú)追索權的國際保理業(yè)務(wù)等。

第三，積極鼓勵出口企業(yè)投保出口信用險。短期出口信用險項下國際貿易融資業(yè)務(wù)集保險與融資于一身，投保企業(yè)既可得到付款的保證，又可得到融資的便利，出口商在向銀行申請辦理國際貿易融資業(yè)務(wù)之前投保短期出口信用險，無(wú)疑給融資銀行多了一層保障，有利于申請企業(yè)取得銀行的融資支持。

第四，加強對企業(yè)相關(guān)人員的培訓，使其了解銀行的貿易融資產(chǎn)品，理解各類(lèi)產(chǎn)品的特點(diǎn)和實(shí)質(zhì)，適時(shí)向企業(yè)推介合適的業(yè)務(wù)品種，發(fā)揮理財顧問(wèn)的作用，如在進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)中，進(jìn)口商可利用銀行提供的假遠期信用證方式實(shí)現遠期付匯的目的。

5.認真研究國際貿易融資有關(guān)法律規定，防范法律風(fēng)險。銀行一方面要積極爭取立法部門(mén)建立與國際接軌的法律法規，明確有關(guān)法律規定，同時(shí)應收集分析近年來(lái)我國關(guān)于貿易融資業(yè)務(wù)的法律案例和資料，分析國際慣例與我國現行的法律環(huán)境，據此不斷改進(jìn)完善自身的產(chǎn)品設計，并制訂切實(shí)可行的操作方案，在銀行內部建立規范化的業(yè)務(wù)操作程序，以經(jīng)過(guò)仔細研究的合同文本憑證格式等規避可能出現的法律風(fēng)險。

為防范進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)中簽發(fā)信托收據可能帶來(lái)的法律糾紛，銀行所出具的進(jìn)口押匯合同、信托收據及保證合同等文件的基本內容應連貫一致，信托收據應明確銀行對貨物的所有權，而不是抵押權或質(zhì)押權，同時(shí)還應明確信托關(guān)系。保證合同中應明確銀行以信托收據形式放單不能免除保證人責任。對需要進(jìn)行權利登記的信托收據項下的貨物，銀行應按法定要求進(jìn)行登記。

與國際貿易融資有關(guān)的外匯管理政策、法規會(huì )隨著(zhù)經(jīng)濟形勢的變化不斷調整，銀行從事國際貿易融資業(yè)務(wù)，一定要及時(shí)掌握、自覺(jué)遵守相關(guān)的法律法規，并接受?chē)矣嘘P(guān)監管部門(mén)的監管。