中小企業(yè)國際貿易融資探究

中小企業(yè)已成為我國外貿領(lǐng)域一支重要的力量。但資金短缺問(wèn)題一直是制約其進(jìn)一步發(fā)展的瓶頸，尤其是在貿易融資中，存在的問(wèn)題更為突出。本文擬就此展開(kāi)分析，并探求造成這些問(wèn)題的原因及對策。

一、中小企業(yè)國際貿易融資存在的問(wèn)題

據統計，國際貿易融資僅占中國外貿企業(yè)所使用的各種融資方式的20％，其中又以大企業(yè)居多，中小企業(yè)所占比例很小。我國的進(jìn)出口總額雖然逐年增長(cháng)，但企業(yè)在國際貿易融資的需求上卻沒(méi)有得到相應的支持，中小企業(yè)國際貿易融資尤其困難。

(一)中小企業(yè)國際貿易融資供需失衡

截止2010年5月，中國工商注冊的中小企業(yè)達到4153.1萬(wàn)戶(hù)(包括3130萬(wàn)個(gè)個(gè)體工商戶(hù))，在全部注冊企業(yè)中的比重99.83％，中小企業(yè)創(chuàng )造的最終產(chǎn)品和價(jià)格相當于國內生產(chǎn)總值的60％，納稅額占稅收總額的50％，并提供了近80％的城鎮就業(yè)崗位。盡管如此，從中小企業(yè)獲得的資金支持看，與其社會(huì )貢獻度不成正比。據統計，我國中小企業(yè)融資供應的90％以上來(lái)自銀行貸款；而根據國家發(fā)展改革委員會(huì )對中小企業(yè)發(fā)展較好、信用擔保機構較多的省份調查，中小企業(yè)因無(wú)法落實(shí)擔保而被拒貸的比例為23.8％，再加上32.3％因不能落實(shí)抵押而被拒貸的，拒貸率高達56％。雖經(jīng)各方努力，從一定程度上緩解了融資問(wèn)題，但多數中小企業(yè)融資仍十分困難。社會(huì )對中小企業(yè)的資金供給和中小企業(yè)對資金的需求嚴重失衡。

(二)新型國際貿易融資方式應用不多

我國中小企業(yè)對國際貿易融資方式的選擇缺乏自主權，即使采用，也僅限于幾種簡(jiǎn)單的傳統方式，如減免保證金開(kāi)證、出口打包放款等，甚至有時(shí)候連打包放款的條件都無(wú)法滿(mǎn)足；國際貿易融資業(yè)務(wù)的資產(chǎn)數量與市場(chǎng)提供的潛力不相適應，銀行更習慣于操作傳統的流動(dòng)資金貸款；銀行管理人員對國際貿易融資的思想認識不到位，對國際貿易融資必要性和緊迫性的認識不夠明確和充分，提供的新型貿易融資方式要求條件對中小企業(yè)相對偏高，這些都直接影響了貿易融資的應用和推廣。另外中小外貿企業(yè)本身就不精通國際貿易融資方式，多數都從銀行獲利貸款。隨著(zhù)近年來(lái)國家提高貸款利率，使其貸款成本增加，企業(yè)紛紛轉向了民間融資，更加壓縮了國際貿易融資的比例。

二、中小企業(yè)國際貿易融資難的原因

(一)中小企業(yè)自身信用狀況較差

中小企業(yè)自身信用的高低直接影響到能否從銀行獲得貿易融資。據調查，中國中小企業(yè)一半以上沒(méi)有健全的財務(wù)管理制度，絕大多數信用等級都很低。中小企業(yè)的信用較低體現在商業(yè)信用不足，企業(yè)信用檔案記錄缺乏等多個(gè)方面。造成這一局面的主要原因有：中小企業(yè)制度不規范、缺乏資本等。

(二)擔保條件難以達到銀行要求

一般地，中小企業(yè)自身難以提供合適的抵質(zhì)押，企業(yè)自身機器設備雖可用于抵押，但抵押率低，費用高、手續煩瑣，不符合貿易融資方便快捷的特點(diǎn)。而符合銀行擔保要求的大企業(yè)為了降低風(fēng)險，因此也不愿意為中小企業(yè)提供擔保。在擔保不能落實(shí)的情況下，銀行無(wú)法授予其融資額度。所以，擔保難是外貿企業(yè)在辦理國際貿易融資時(shí)面臨的主要問(wèn)題之一。

(三)銀行融資方式單一，融資對象集由

201 O年中國貨物進(jìn)出口總額達到29728億美元，占國內同期國民生產(chǎn)總值的50％左右，而銀行貸款余額中的國際貿易融資額僅占約3％的比例。目前，中國商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)仍然集中在傳統的本幣業(yè)務(wù)，國際業(yè)務(wù)相對較弱，在人員、技術(shù)等方面都不具備優(yōu)勢，導致銀行提供的貿易融資產(chǎn)品，仍以傳統信用證結算與融資相結合的方式為主，如打包放款、貼現、進(jìn)出口押匯等。雖然這些業(yè)務(wù)風(fēng)險較低，但是品種少，且功能單一。國際保理、福費廷、結構性貿易融資等新型的貿易融資方式開(kāi)展較少，且發(fā)展緩慢，難以滿(mǎn)足中小企業(yè)的融資需要，限制了其發(fā)展。

(四)銀行對中小企業(yè)國際貿易融資存在信用歧視

首先，中國的金融政策、融資制度，主要是針對大型企業(yè)，特別是國有大型企業(yè)設計的，缺乏為中小企業(yè)設計的信貸評價(jià)體系。其次，當前中國銀行業(yè)對貿易融資業(yè)務(wù)的授信管理未與其它信貸業(yè)務(wù)的授信管理相區別。由于缺少專(zhuān)門(mén)的審查標準，仍使用傳統的5C法(品德、資本、擔保、能力、環(huán)境)。例如，銀行將打包貸款視同于流動(dòng)資金貸款進(jìn)行管理，除了要求企業(yè)提供有效的擔保外，還需要有其它銀行為企業(yè)開(kāi)立的信用證原件。這樣做已經(jīng)失去了打包貸款的意義，中小企業(yè)因提供不了相應的抵押，而被銀行拒之門(mén)外。再次，很多中小企業(yè)擁有良好的國際貿易業(yè)務(wù)，但銀行沒(méi)有采取逐筆業(yè)務(wù)測算的風(fēng)險管理體系，也影響了中小企業(yè)獲得貿易融資。銀行的做法變相提高了中小企業(yè)貿易融資的門(mén)檻。

(五)缺乏有效的風(fēng)險防范措施

國際貿易融資屬于風(fēng)險業(yè)務(wù)范疇，涉及國家風(fēng)險、外匯風(fēng)險、利率風(fēng)險、信用風(fēng)險、欺詐風(fēng)險，銀行按照《巴塞爾協(xié)定》的有關(guān)規定，必須建立相應的風(fēng)險管理體系。中國商業(yè)銀行因為開(kāi)展國際貿易融資業(yè)務(wù)時(shí)間不長(cháng)，風(fēng)險管理體系的建設還很不完備，沒(méi)有將承擔風(fēng)險的各個(gè)單位納入到統一的體系中，也缺乏對各類(lèi)風(fēng)險統一的測量標準。國際貿易融資的特點(diǎn)決定了其設計的風(fēng)險較為復雜。但它們是可以預測的、防范的，然而在實(shí)踐中，科學(xué)有效的預測方法和防范措施沒(méi)有得到具體運用。

(六)缺乏專(zhuān)門(mén)為中小企業(yè)融資的機構

在我國，就貿易融資方式種類(lèi)而言，依然以采用傳統貿易融資方式為主，即以信用證結算與融資相結合的方式為主，品種少，且功能單一。主要原因是我國全國性的金融機構數量少，且發(fā)展較慢，只是在近幾年才陸續涌現了一大批股份制銀行，同時(shí)，區域性的地方金融機構由于技術(shù)及規模等方面的限制，難以提供全面的國際貿易融資服務(wù)。

(七)人力資源問(wèn)題

貿易融資業(yè)務(wù)具有高度的專(zhuān)業(yè)性，需要精通法律、國際貿易、金融、外語(yǔ)的復合型人才。在日常操作中對成本、收益和風(fēng)險的控制也取決于從業(yè)人員個(gè)人能力的高低。中國銀行業(yè)缺少貿易融資方面專(zhuān)業(yè)人才的現象嚴重，高素質(zhì)人才的缺乏限制了銀行國際貿易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展，對金融工具、貿易手段、結算方式的不了解加大了銀行國際貿易融資的風(fēng)險。另一方面高素質(zhì)人才的缺乏還限制了銀行國際貿易融資方式的創(chuàng )新。例如，福費廷、國際保理、結構性貿易融資等方式雖然早已在中國得以開(kāi)展，但因為業(yè)務(wù)人員水平不高的限制，使得這些業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢。

(八)中國的貿易融資法規不完善

中國的金融立法缺失問(wèn)題嚴重，明顯滯后于金融業(yè)務(wù)的發(fā)展。國際貿易融資的相關(guān)法律還沒(méi)有將業(yè)務(wù)當中涉及到的，包括抵押、信托等行為的權利與責任給出明確的法律界定?，F有的法律法規還存在著(zhù)與國際慣例不符情況。例如，銀行在押匯業(yè)務(wù)中當客戶(hù)違約時(shí)如何有取得貨物的所有權，信托收 據在進(jìn)口押匯中是否有效，法院對銀行已承兌的遠期信用證匯票是否有支付的權利等。金融立法的缺失，使銀行和企業(yè)在國際貿易融資業(yè)務(wù)中面臨更大的風(fēng)險，阻礙了中國國際貿易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展。

三、解決中小企業(yè)國際貿易融資難問(wèn)題的對策

(一)中小企業(yè)應提升自身信用觀(guān)念

中小企業(yè)要有信用意識，比如必須及時(shí)償還到期款項，力爭做到無(wú)不良的信用記錄，這既有賴(lài)于資金的合理籌措和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)的提升，同時(shí)也依賴(lài)于高層管理者的信用意識。此外，還要有質(zhì)量意識和競爭意識，要提高產(chǎn)品質(zhì)量并完善售后服務(wù)體系，通過(guò)競爭不斷提高自身的核心競爭能力經(jīng)營(yíng)理念、擴大其營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò )，從而樹(shù)立起良好的企業(yè)形象。

(二)中小企業(yè)應樹(shù)立風(fēng)險意識

中小企業(yè)應加強風(fēng)險意識，充分意識到國際貿易融資所涉及到的風(fēng)險，轉變過(guò)去粗放式的發(fā)展思路，利用不同的結算方式合理、科學(xué)的控制風(fēng)險。同時(shí)，通過(guò)全面調查國外客戶(hù)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，投保出口信用保險等方式降低風(fēng)險。

(三)應要求銀行積極創(chuàng )新

銀行在開(kāi)展國際貿易融資業(yè)務(wù)時(shí)，要針對企業(yè)的需求開(kāi)展金融產(chǎn)品創(chuàng )新?，F階段國內商業(yè)銀行的國際貿易融資產(chǎn)品仍然以傳統產(chǎn)品為主，采用非信用證結算方式的融資產(chǎn)品較少，難以滿(mǎn)足中小企業(yè)的需要，金融產(chǎn)品創(chuàng )新勢在必行。銀行除了發(fā)展福費廷、國際保理等新型國際貿易融資產(chǎn)品外，還可以發(fā)展結構性貿易融資業(yè)務(wù)，通過(guò)將不同的國際貿易融資方式搭配組合，滿(mǎn)足企業(yè)不同的融資需求，如打包放款和出口押匯的組合、退稅質(zhì)押貸款與授信開(kāi)證的組合、福費廷加出口信貸與遠期外匯業(yè)務(wù)的組合等。

(四)銀行應完善內部風(fēng)險監控體系

中國商業(yè)銀行國際貿易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展，需要完備的內部風(fēng)險控制體系作為保障。國際金融危機之后，隨著(zhù)我國商業(yè)銀行國際貿易融資業(yè)務(wù)的高速發(fā)展，迫切需要完備的內部風(fēng)險控制體系進(jìn)行保障。要把中小企業(yè)的國際貿易融資納入到授信管理體系之中，建立專(zhuān)門(mén)的銀行風(fēng)險評估部門(mén)，對相關(guān)的國際貿易融資中小企業(yè)開(kāi)展風(fēng)險評級，核定風(fēng)險或授信額度，由一線(xiàn)部門(mén)開(kāi)展操作控制。

(五)開(kāi)展外貿行業(yè)信用體系建設

只有在政府支持下，開(kāi)展好外貿行業(yè)信用體系建設，才能實(shí)現外貿企業(yè)的信用信息透明化，促使中小企業(yè)國際貿易融資更為便捷。因此，政府應著(zhù)手啟動(dòng)我國外貿企業(yè)的信用評級工作，以解決我國外貿企業(yè)長(cháng)期存在的信用不透明問(wèn)題。同時(shí)要根據金融危機后的國際貿易現狀，完善與修訂《對外貿易企業(yè)信用評級標準及實(shí)施辦法》，繼續實(shí)施年度全國外貿企業(yè)的信用評級活動(dòng)，及時(shí)、快速、準確地發(fā)布外貿企業(yè)信用信息，讓外貿企業(yè)信用信息真正發(fā)揮出應有的作用。

(六)建立科學(xué)合理的人才培訓l機制

越來(lái)越靈活和多樣化的國際貿易融資業(yè)務(wù)要求中小企業(yè)的操作人員有較高的操作技能，熟練掌握結算及融資業(yè)務(wù)技能。與企業(yè)一樣，銀行也需要建立科學(xué)合理的人才培訓機制，通過(guò)培訓提高銀行工作人員國際金融、國際貿易、法律等方面的專(zhuān)業(yè)知識水平，使其能更好的運用專(zhuān)業(yè)知識處理各種結算業(yè)務(wù)、評價(jià)客戶(hù)的信用、了解國際市場(chǎng)行情，達到向更多的客戶(hù)推銷(xiāo)自己的金融服務(wù)、有效控制風(fēng)險的目的。

(七)健全完善與國際貿易融資有關(guān)的法律法規

我國立法部門(mén)應該加強對國際貿易融資的政策法律的研究，并從現有法律法規存在的漏洞出發(fā)，分析國際慣例與中國現行法律之間存在的問(wèn)題，為科學(xué)立法提供依據，制訂切實(shí)可行的操作方案，并與國際慣例和通行做法接軌，進(jìn)一步促進(jìn)我國國際貿易融資的發(fā)展。

總之，中小企業(yè)的健康發(fā)展，對提高中國的經(jīng)濟實(shí)力起著(zhù)不可或缺的作用。中小企業(yè)國際貿易融資結構的改善和國際貿易融資困境的解除，需要政府、銀行、企業(yè)相互協(xié)作。